Uma simulação inédita realizada pela Finvity, plataforma pioneira de planejamento patrimonial, financeiro e sucessório, revela que a doação em vida pode representar uma economia bastante significativa no pagamento do ITCMD (Imposto sobre Transmissão Causa Mortis e Doação), especialmente quando comparada aos custos de um inventário tradicional. A análise considerou cenários para patrimônios de R$2 milhões e R$5 milhões nos estados da Bahia, Mato Grosso do Sul e Rio Grande do Sul.

Os resultados obtidos apontam para uma economia que pode chegar a até 53%. O estado que mais se beneficia é o Mato Grosso do Sul (53%), seguido pela Bahia (50%) e Rio Grande do Sul (33%). Nesses estados, as famílias que se organizam e antecipam a transmissão dos bens por meio de doações podem obter um importante benefício tributário.

Fonte: Finvity

Segundo Ludmila Corrêa, Advogada Especialista em Planejamento Patrimonial e Sucessório e Sócia da plataforma, “a doação de bens em vida é uma alternativa cada vez mais adotada por famílias que desejam organizar a sucessão patrimonial com mais controle e economia tributária. Entre os principais benefícios estão a possibilidade de incluir cláusulas de proteção patrimonial - como usufruto, impenhorabilidade e inalienabilidade - além de evitar os altos custos e a lentidão do processo de inventário após a morte.” Essa prática permite que uma pessoa transfira legalmente parte ou a totalidade de seus bens para os herdeiros ainda em vida. No caso de Bahia, Mato Grosso do Sul e Rio Grande do Sul, além do benefício de organizar a sucessão de forma antecipada, a doação ainda pode gerar uma economia no ITCMD para transmissão do patrimônio. Além disso, quando a doação é feita de forma planejada, ela pode gerar mais economias adicionais quando realizada de forma gradual, aproveitando as faixas de isenção previstas na legislação de cada estado. No estado do Mato Grosso do Sul, por exemplo, as doações de bens ou direitos são isentas de ITCMD quando o valor total transmitido não ultrapassar R$100.000,00 por ano. 

A doação em vida é uma estratégia inteligente de planejamento patrimonial, com impactos diretos na preservação dos bens familiares e na redução de conflitos entre herdeiros. “Os números deixam claro o quanto o planejamento antecipado pode trazer benefícios concretos. Quando bem orientada, a doação em vida ajuda a reduzir custos, mitiga riscos jurídicos e de disputas entre herdeiros e garante mais tranquilidade para quem doa e para quem recebe”, conclui a executiva. A economia gerada com a doação em vida depende da análise do caso concreto, considerando as particularidades do patrimônio, da estrutura familiar e da legislação vigente em cada estado. Por isso, é essencial contar com a orientação de um advogado especializado, que poderá avaliar as melhores estratégias e garantir segurança jurídica em todo o processo, orienta Ludmila.

A Finvity oferece uma plataforma digital voltada exclusivamente para profissionais que atuam com planejamento sucessório, como advogados, planejadores financeiros e corretores de seguros. A ferramenta permite simular diferentes cenários, considerando variáveis como regime de casamento, localidade, número de herdeiros e tipos de bens, auxiliando esses profissionais a orientar suas famílias e clientes na tomada de decisões mais assertivas. Também é possível simular doações, inclusive com a opção de retenção de usufruto. A empresa acompanha de perto as discussões sobre mudanças no ITCMD e outras regulamentações que impactam o planejamento patrimonial no Brasil.

Sobre a Finvity

Fundada em 2021, a Finvity é pioneira na oferta de uma plataforma completa voltada para profissionais que atuam com planejamento sucessório e financeiro, como advogados, assessores de investimento, corretores de seguros e contadores.  A ferramenta permite simular diferentes cenários de patrimônio, considerando variáveis como regime de casamento, estado, número de herdeiros e tipos de bens, e simular doações em vida e holdings e cenários de aposentadoria. Com uma abordagem simplificada suporta profissionais das áreas jurídica e financeira a compreender seus clientes de forma mais aprofundada,  auxiliando esses profissionais a orientar seus clientes na tomada de decisões mais assertivas, de maneira rápida e eficiente. A empresa acompanha de perto as discussões sobre mudanças no ITCMD e outras regulamentações que impactam o planejamento patrimonial no Brasil.